Если предприятие банкрот

Последствия банкротства юридического лица и ИП

Больше материалов по теме «Банкротство» вы можете получить в системе КонсультантПлюс .

Банкротство – это самая крайняя мера для предпринимателей и коммерческих компаний при тяжелом финансовом положении. Прибегают к ней, как правило, неохотно и в самую последнюю очередь. Тем не менее, если факт банкротства уже совершен, это еще не значит, что проблема окончательно решена. Процедура признания несостоятельности влечет за собой целый ряд последствий.

Почти каждое банкротство не обходится без последствий

Процесс банкротства юридического лица всегда имеет длительный и трудоемкий характер. Чаще всего учредители коммерческих компаний обращаются в арбитражный суд с просьбой о признании фирмы банкротом в тех случаях, когда все меры по финансовому спасению предприятия оказываются исчерпанными.

Также обратиться с иском о признании организации банкротом могут ее партнеры по бизнесу, а также налоговые органы, в тех случаях, когда задолженность перед ними достигла определенного уровня и не предвидится никаких иных способов по ее взысканию.

Однако, одновременно с «честным» банкротством, встречаются ситуации, когда владельцы и руководство фирмы банкротят ее намеренно, преследуя не вполне законные цели. При этом все истории банкротства, независимо от их причин не обходятся без последствий.

Юридические и финансовые последствия банкротства для ООО. Списание долгов

После того, как процедура банкротства оказывается завершенной, ООО ликвидируется, данные о нем изымаются из ЕГРЮЛ, а все правоустанавливающие документы уходят в архив. Одновременно с этим происходит и то, ради чего, собственно, банкротство чаще всего и затевается, а именно: списывание существующих долгов. Таким образом, кредиторы и займодатели несут потери, лишаясь какой бы то ни было возможности вернуть свои деньги.

При этом учредители фирмы утрачивают только уставный капитал – в этом, кстати, и заключается смысл словосочетания «ограниченная ответственность». Заставить их выплатить долги в полном размере никто не может, даже судебная инстанция. Директор ООО, как сотрудник наемный, не несет вообще никакой материальной ответственности по долгам. Более того, по закону после закрытия ООО он обязан получить и заработную плату вкупе с компенсацией за неистраченный отпуск и выходное пособие.

К сведению! Если есть хотя бы малейшая возможность договориться с должником о возврате задолженностей мирным путем, пусть в рассрочку и небольшими частями, нужно обязательно ею воспользоваться. В этом случае есть реальный шанс получить хоть что-то обратно.

Внимание! В случае, если суд или правоохранительные органы установят то, что банкротство предприятия носило преднамеренный характер, то потери кредиторов учредители ООО должны будут возместить за счет личных средств и имущества, правда только после того, как приговор суда вступит в законную силу. Кстати говоря, при установлении факта незаконного банкротства, взыскать задолженности можно и с директора предприятия, поскольку он, как должностное лицо, отвечает личным имуществом, если обнаружено и доказано совершенное им экономическое преступление.

Ограничение в правах учредителей после банкротства ООО

По закону, если предприятие признано несостоятельным, на права его учредителей это никак не влияет. Иными словами бывшие владельцы компании имеют полное право и дальше заниматься коммерческой деятельностью, но уже в рамках других организаций. Также они могут создавать новые фирмы и регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

Важно! При выявлении фактов крупных правонарушений руководящий состав предприятия-банкрота, то есть его главный бухгалтер и директор, в судебном порядке могут лишиться права работать в какой-либо области на срок до нескольких лет.

Уголовная ответственность

В некоторых случаях процедура банкротства может привести к весьма печальным последствиям, а именно – наступлению уголовной ответственности для учредителей и руководства фирмы. Но это возможно только тогда, когда правоохранительные органы в судебном порядке докажут факт совершения экономического преступления и преднамеренный умысел на него.

Обратиться к правоохранителям с заявлением о фиктивном банкротстве могут следующие заинтересованные стороны:

• назначенные арбитражным судом конкурсные управляющие;
• кредиторы и займодатели;
• внешние управляющие;
• наблюдатели;
• другие лица и организации, имеющие интерес к делу.

Последствия банкротства ИП

Предпринимательская деятельность несет в себе не только возможность стать более успешным в финансовом плане, бывает и наоборот – бизнесмен в силу каких-то причин признается банкротом. В этом случае наступают несколько основных последствий:

1. регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя перестает действовать. Иными словами, ИП автоматически снимается с налогового и государственного учета, а все регистрационные свидетельства передаются по нему в архив;
2. гражданин на один год с момента вступления решения суда в законную силу теряет право заниматься коммерческой деятельностью в качестве ИП;
3. если ИП работал по лицензии, то она перестает действовать и отзывается;
4. предприниматель, официально признанный несостоятельным, освобождается от тех долговых выплат, которые образовались в процессе ведения ИП коммерческой деятельности, а также других требований по исполнительным листам, учтенных при проведении процедуры банкротства. Однако это не избавляет его от необходимости производить выплаты личного характера, таких как алименты, возмещение причиненного вреда здоровью и жизни и т.п.;
5. на долги должника прекращается начисление пеней, неустоек, штрафов и других финансовых санкций;
6. суд налагает запрет на все сделки, касающиеся имущества должника;
7. наступает время исполнения обязательств бывшего ИП в качестве гражданского лица.

Внимание! Если в процессе процедуры банкротства выяснится, что предприниматель обратился к ней со злонамеренным умыслом, а также выявятся факты сокрытия имущества и денежных средств или передача имущества третьей стороне, кредиторы вполне могут обратиться в суд с требованием о взыскании этого имущества. И как показывает практика, подобные требования почти всегда судом удовлетворяются.

Важно! Граждане, принявшие решение работать в качестве ИП должны помнить о том, что по своим долговым обязательствам предприниматели несут ответственность личными финансами и имуществом, за исключением тех имущественных объектов, которые не могут быть арестованы в судебном порядке. Иными словами, не описывается только единственное жилье банкрота, а также его личные вещи. Супруга должника при этом имеет право выделить свою часть имущества из общей собственности. Это позволяет сохранить ее долю от включения в конкурсную массу, реализуемую по суду для покрытия долгов ИП. Единственное условие – сделать это нужно до конца процедуры банкротства.

Таким образом, процесс признания финансовой несостоятельности ИП и организаций и в том и в другом случае имеет массу последствий, как положительных, так и отрицательных. Однако самое неприятное, что может ждать претендента на звание банкрота – это уголовная ответственность при выявлении фактов фиктивного банкротства. Именно поэтому, прежде чем идти в арбитражный суд, желательно провести все меры по спасению бизнеса и не рисковать понапрасну.

Последствия банкротства предприятия

Признание юридического лица банкротом влечет за собой наступление различных последствий как для самого должника и руководящего состава организации, так и для простых работников. Согласно ГК РФ, несостоятельным может быть признано любое коммерческое предприятие. Фирма считается банкротом только на основании вынесенного арбитражным судом решения. Процедура проводится в соответствии с ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Последствия несостоятельности предприятия для должника

Признание предприятия несостоятельным имеет для самого должника правовые последствия. Избежать их не получится. Но при грамотном подходе ими возможно управлять с выгодой. Не всегда процедура банкротства предполагает ликвидацию юридического лица. В первую очередь предпринимаются меры по восстановлению платежеспособности организации. Выделяют несколько этапов банкротства:

; ; ;
• мировое соглашение.

Если арбитражный суд признал юридическое лицо банкротом, наступают следующие последствия:

1. Директор и остальные руководящие органы отстраняются от управления фирмой, на их место назначается арбитражный управляющий. Он занимается реализацией оставшихся активов должника и погашением его задолженности перед кредиторами.
2. На просроченные задолженности банкрота перестают начисляться пени, штрафы, проценты по кредитам, суммы неустоек.
3. Закрываются производства по исполнительным листам о взыскании денежных средств с должника.
4. Если на имущество должника были наложены аресты, в последствии банкротства юридического лица все ограничения снимаются.
5. Информация об имущественном положении банкрота перестает быть коммерческой тайной и находится в свободном доступе.
6. Списывается сумма задолженности по налоговым платежам.
7. Данные об организации исключаются из Единого государственного реестра юридических лиц.

При этом, учредители и руководители предприятия-банкрота в последствии не лишаются права заниматься коммерческой деятельностью в дальнейшем. Признав свою организацию банкротом, они по сути освобождаются от убыточного бизнеса и получают перспективу открыть новое, прибыльное дело.

Банкротство юридических лиц для директора предприятия

Когда решение о признании юридического лица банкротом принято, возникает вопрос — какую ответственность несет директор предприятия. Руководитель является наемным работником должника и не отвечает свои личным имуществом по его долгам. Если директор осуществлял свою деятельность в рамках закона и в интересах юридического лица, финансовых последствий при признании предприятия несостоятельным для него не наступит. В этом случае ликвидация организации в следствие банкротства грозит руководителю лишь потерей рабочего места. Может возникнуть и другая ситуация, когда директор в результате своих действий либо бездействия виновен в наступлении банкротства юридического лица.

Директор несет субсидиарную ответственность в следующих случаях:

1. в результате его деятельности был нанесен имущественный вред кредиторам;
2. ведение, составление и хранение бухгалтерских и других отчетных документов осуществлялось с нарушениями норм российского законодательства;
3. отсутствие обращения либо несвоевременное обращение в судебные органы с заявлением о признании должника несостоятельным.

Субсидиарная ответственность предполагает, что директор будет обязан покрыть долги перед кредиторами за счет своего личного имущества. Помимо субсидиарной, руководитель предприятия может быть привлечен к административной ответственности. На директора налагаются штрафы и переменяются другие меры административного воздействия если установлено, что он инициировал фиктивное банкротство либо скрывал имущество предприятия. В случае установления факта причастности руководителя к преднамеренному банкротству юридического лица, он может быть привлечен к уголовной ответственности.

Директор несет ответственность в последствии несостоятельности юридического лица только по решению суда. Для признания руководителя виновным в наступлении банкротства необходимо обратиться с заявлением в судебные органы и предоставить доказательства. Подать заявление о привлечении к ответственности директора могут:

• кредиторы;
• учредители; ;
• работники предприятия.

После завершения конкурсного производства привлечь руководителя к ответственности нельзя.

Последствия несостоятельности организации для работников

Процесс банкротства юридического лица проходит в несколько этапов. Последним из них является конкурсное производство. На этом этапе предполагается полная ликвидация предприятия, а значит и увольнение всего штата сотрудников. Все остальные стадии банкротства не затрагивают работников, они сохраняют свои рабочие места и привычные условия труда.

Если ситуация не позволяет восстановить платежеспособность юридического лица и назначено конкурсное производство, последствия увольнения работников не избежать. При любых исходах деятельности организации права сотрудников защищает Трудовой Кодекс РФ. Вопросами увольнения персонала в период банкротства организации занимается назначенный конкурсный управляющий. Процедура должна быть проведена в соответствии с требованиями ТК РФ. В противном случае, сотрудники имеют право обращаться в суд для восстановления своих прав. Согласно ст. 129 ФЗ « О несостоятельности (банкротстве)» работники, подлежащие увольнению должны быть оповещены в течение 1 месяца со дня введения конкурсного производства. Каждый сотрудник при ознакомлении с документом, уведомляющим о сокращении, ставит свою роспись. Конкурсный управляющий должен соблюсти некоторые особенности процедуры увольнения:

1. работники должны быть уведомлены о расторжении трудовых договоров не позднее 2 месяцев до даты увольнения (ст. 180 ТК России);
2. необходимо известить службы занятости о предстоящем закрытии организации и массовом сокращении персонала;
3. в приказе об увольнении и в трудовой книжке должна быть указана причина «Ликвидация предприятия».

При сокращении работников в следствие банкротства юридического лица производится расчет и выплата следующих сумм:

• заработная плата на дату увольнения;
• отпускные за неиспользованный отпуск;
• выходное пособие в размере двух месячных окладов.

Негативные последствия банкротства юридического лица

Процесс признания юридического лица несостоятельным может затянуться на длительный период и иметь негативные последствия.

• Сокращения рабочего персонала

При банкротстве организации происходит вынужденное массовое сокращение штата работников. Это ведет к увеличению уровня безработицы. В свою очередь отсутствие работы приводит к снижению уровня жизни, уменьшению потребительской способности граждан. Эта ситуация усугубляет упадок спроса на товары и ухудшение экономической ситуации в целом.

• Потеря части вложений кредиторами

У организации-банкрота остаются неудовлетворенные обязательства. При ликвидации юридического лица в последствии эти суммы просто списываются. Кредиторы теряют часть своих средств, что может повлиять на их финансовый результат. Бывает, что несостоятельность крупного градообразующего предприятия может вызвать банкротство более мелких фирм-партнеров. Это снижает экономическую активность во всем регионе.

• Задолженность перед бюджетом

У обанкротившейся фирмы могут остаться невыплаченные долги по налогам и другим бюджетным платежам. Их списание означает, что государство не получит часть средств, которые направляются на обслуживание социальной сферы.

• Риск потери имущества самим должником

Все оставшиеся после процедуры банкротства юридического лица активы идут на погашение задолженности юридического лица. Законом установлены очереди кредиторов и определена их последовательность в требовании погашения долга. Если средств фирмы не достаточно, по решению суда для расчета с партнерами могут привлекаться личные средства учредителей либо руководителей организации.

Банкротство предприятия — какие выплаты положены работникам

Ликвидация юридического лица по причине его неплатежеспособности — явление нередкое. Непростая экономическая ситуация, к сожалению, только способствует росту долгов. Расскажем, на какие выплаты вправе претендовать работники при банкротстве фирмы.

Что такое банкротство

Банкротство (несостоятельность) — признание судом неспособности должника погасить долги. Признак банкротства — просрочка исполнения обязательств на 3 месяца и более (ст. 3 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). При сумме долга свыше 300 тыс. руб. может быть возбуждено производство по делу о банкротстве по заявлению кредиторов или самого должника.

Узнайте, какие льготы может получить любая компания или ИП

Процедура предполагает попытку улучшения финансового состояния должника. Если платежеспособность организации восстановить не удается, назначенный судом конкурсный управляющий примет решение о том, как удовлетворить наибольшее число требований кредиторов.

Организация, признанная решением суда банкротом, ликвидируется (ст. 65 ГК РФ). В связи с этим трудовые договоры с работниками расторгаются по п. 1 ч. 1 ст. 81 ТК РФ.

Какие выплаты положены работникам при банкротстве

Получение работником зарплаты в связи с ликвидацией фирмы гарантируется ст. 130 ТК РФ. При несостоятельности организации увольняются все сотрудники с правом на такие выплаты:

• окончательный расчет по зарплате (включая компенсацию за неиспользованный отпуск); в размере одного среднего месячного заработка;
• средний месячный заработок на период трудоустройства (с зачетом выходного пособия): за 2 месяца; либо за 3 месяца, если работник встал на учет в центре занятости в течение 2 недель со дня увольнения и ему не нашли работу за 2 месяца (ст. 178 ТК РФ);
• компенсация за увольнение в срок меньше чем 2 месяца со дня получения уведомления о ликвидации фирмы (ст. 180 ТК РФ);
• проценты за нарушение сроков выплат (ст. 236 ТК РФ).

Чтобы избежать полного перечня выплат, работодатели могут пойти на хитрость и настаивать на увольнении работника по собственному желанию. В такой ситуации рекомендуем обратиться в ГИТ или прокуратуру.

Очередность выплат сотрудникам при банкротстве

С момента начала конкурсного производства руководитель отстраняется от должности. Увольнением начинает заниматься конкурсный управляющий.

Процесс расторжения трудовых договоров может затянуться. Суды считают, что в таком случае работники вправе рассчитывать на 2/3 заработка в связи с простоем несмотря на то, что фактически трудовые обязанности они не исполняют.

В зависимости от момента возникновения задолженности по оплате труда различают два ее вида:

Долги погашаются с учетом хронологии их возникновения, т. е. сначала самые ранние, потом — более поздние.

В каких случаях очередность выплат работникам меняется

Если выходное пособие или иная компенсация при увольнении установлены трудовым договором в повышенном размере, то часть задолженности, превышающая установленный ст. 178 ТК РФ размер выходного пособия:

• не относится к требованиям второй очереди;
• погашается после удовлетворения интересов кредиторов третьей очереди.

Такие случаи п. 3 ст. 136 Закона № 127-ФЗ допускает в отношении отдельных должностных лиц должника и его филиала (представительства):

• руководителя и его заместителей;
• главного бухгалтера и его заместителей;
• членов коллегиального исполнительного органа.

Суд по заявлению конкурсного управляющего вправе пересмотреть размер выплат в пользу работников. Если зарплата в организации была повышена за полгода до обращения в суд о признании фирмы банкротом, во вторую очередь погасят задолженность по зарплате без учета повышения, а разницу постараются выплатить после выплаты долгов кредиторам третьей очереди (п. 4 ст. 136 Закона № 127-ФЗ).

Изменение очередности платежей дает возможность управляющему удовлетворить как можно больше требований разных кредиторов в рамках процедуры банкротства.

Как производят выплаты работникам при банкротстве

Порядок погашения долгов перед сотрудниками устанавливает п. 5 ст. 136 Закона № 127-ФЗ:

• сначала производят платежи из расчета не более 30 тыс. руб. за каждый месяц;
• потом выплачиваются оставшиеся суммы в рамках трудовых отношений;
• далее получают вознаграждения авторы результатов интеллектуальной деятельности.

Платежи между работниками и авторами в рамках каждого этапа распределяют пропорционально размеру задолженности перед каждым лицом.

Кстати, банкротство работодателя может последовать и по причине задержки зарплаты.

Процедура банкротства ООО: простыми словами

Зарплата не платится, кредиты копятся, а контрагенты ждут своих денег. Если все обстоит так плохо, то пора узнать, чего можно ожидать от процедуры банкротства ООО. Прочитайте статью до конца и узнаете, кто может «рассчитывать» на несостоятельность, отберут ли у руководителя машину и что делать, когда ваш должник банкрот.

• Признайтесь, вы банкрот! Когда ООО могут признать несостоятельным
• Разрешите обратиться: кто может подать в суд о признании ООО банкротом
• Банкротство ООО: процедура и этапы несостоятельности
• Плюс на минус: о субсидиарной ответственности и «долговой свободе»
• Должник — банкрот: что делать?

Признайтесь, вы банкрот! Когда ООО могут признать несостоятельным

Отсутствие возможности расплатиться по долгам, пожалуй, единственная причина, по которой предприятие могут признать банкротом. Причем, неважно, кому именно должно общество, главное соблюдать всего несколько условий, которые прописаны в главном «банкротом» документе – федеральном законе No127 «О несостоятельности (банкротстве).
Рассчитывать на несостоятельность могут те, кто соблюдает простое правило «300 и 3».

Статья 2 закона указывает, что юр лицо считается неспособным выполнить денежные обязательства, если долги по платежам копятся на протяжении как минимум трех месяцев. А статья 6, что арбитражный суд может начать процедуру банкротства, если должник в общей сложности «накопил» долгов на сумму не менее 300 тысяч.

Любые другие обстоятельства не будут приняты судом во внимание. У предприятия могут быть временные трудности (задержки по платежам, сезонный спад спроса), но это не может являться основанием для признания компании банкротом. В таком случае все, на что может рассчитывать предприятие – небольшая отсрочка платежа, но никак не признание несостоятельности. Какие же именно задолженности могут привести ООО к банкротству?

1. Налоговые долги. Если предприятие в течение 3 месяцев не платит государству, то инициировать процедуру банкротства может и сама ФНС. Причем, налоговой задолженностью считает и пеня за «просрочку» и штрафы в связи с неуплатой, рассчитанные инстанцией.
2. Долги по оплате труда, которые копятся в течение трех и более месяцев.
3. Просроченные кредиты.
4. Долги перед контрагентами.

Обычно ситуация такова, что предприятие имеет как минимум 2-3 вида задолженности. Практически невозможно просрочить зарплату на полгода, но при этом исправно выплачивать кредиты и отгрузку товаром контрагентами. Такие ситуации скорее исключение из правил.

Если в «ограниченном» обществе наметились денежные проблемы, то они отражаются на всех сферах деятельности. И если это уже происходит, то давайте узнаем, кто именно может стать инициатором заявления о несостоятельности.

Разрешите обратиться: кто может подать в суд о признании ООО банкротом

Этот вопрос рассмотрен в седьмой и восьмой статье «банкротного» закона. Согласно ему, инициировать процедуру несостоятельности могут:

• Уполномоченные органы (таможня, налоговая и другие гос органы, которым общество задолжало).
• Работники, если им уже как минимум три месяца не платят зарплату.
• Бывшие работники, если им не выплатили выходное пособие или зарплату.
• Конкурсный кредитор (те, кому предприятие задолжало, кроме перечисленых выше).
• Должник.

При этом, если предприятие частично погасит задолженность, это не помешает суду принять заявление о банкротстве. Но только при условии, что сумма долгов после частичного погашения не опустится ниже 300 тысяч.

«Отдельная история» с самим должником. Его право инициировать процедуру возникает даже, когда у предприятия вовсе отсутствует просроченная задолженность. Достаточно того, что он предвидит ситуацию, очевидно свидетельствующую о том, что определенные обстоятельства не позволят ему вовремя рассчитаться с работниками или погасить очередные платежи банку и контрагентам.

«На слово», конечно, никто не поверит, «предвидение» придется подтвердить соответствующими документами, которые нужно будет приложить к заявлению. Понадобятся бумаги о наличии долгов и доказательства того, что фирма не сможет рассчитаться с кредиторами полностью. Придется приготовить и документы-основания откуда возникла та или иная задолженность, а также любые другие «бумаги» на которые будете ссылаться.

А существуют и такие обстоятельства, которые обязуют руководителя должника обратиться в арбитражный суд с заявлением.

Подробно они описаны в статье 9 закона. Например, среди них:

• Если выплата одному кредитору не позволит погасить долги перед другими.
• Существует обращение о взыскании имущества, которое затруднит или сделает невозможной дальнейшую работу общества.
• По всем признакам должник неплатежеспособен (все те же 300 тысяч).
• Три месяца не выплачивается заработная плата или выходные пособия.

Банкротство ООО: процедура и этапы несостоятельности

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Однако, «посетить» все 5 этапов у предприятия вряд ли получится, через некоторые придется «перескакивать». Давайте разберем каждую стадию, чтобы понять почему.

Наблюдение

Стадию наблюдения миновать не удастся, она выступает как подготовительный этап, который даст ответ на вопрос, что дальше делать с компанией. Суд рассматривает заявление о признании фирмы банкротом, изучает предоставленные документы, и если все в порядке, принимает решение начать «наблюдать». Об этом гласит пункт 6 статьи 42 закона о несостоятельности. Сроки, в течение которых за компанией будут «наблюдать» могут достигать 7 месяцев.

Сведения о начале стадии по закону необходимо опубликовать в официальном издании. На данный момент таковым является «Коммерсант». А дальше будет назначен временный управляющий, который обязан держать под контролем любые действия руководства, анализировать документацию и отчетность, формировать реестр кредиторов и организовать их собрание. А в итоге, составить план мероприятий, который позволит выйти из сложной ситуации и отчитаться перед арбитражным судом.

От результатов наблюдения во многом зависит дальнейшая судьба компании-должника, а сложиться она может по-разному. Например, заключением мирового соглашения.

Мировое соглашение

Мировое соглашение описано в 9 главе закона о банкротстве. Оно возможно, если стороны (кредиторы с должниками) придут к консенсусу относительно уплаты долгов. Например, будет решено о платить задолженность частями или отдать кредиторам имущество вместо денег. Если договориться удастся, то «банкротное» дело судом приостанавливается, а если нет, то на «выбор» еще три стадии.

Финансовое оздоровление

Оздоравливать компанию возможно лишь в тех случаях, когда найдутся желающие вкладывать дополнительные средства в развитие фирмы или разработать план, который поможет компании восстановить свою платежеспособность. Ими могут оказаться учредители, кредиторы или иные лица, которые заинтересованы в благополучном исходе деле. Сама процедура длится не более 2 лет, а долги перед 1-ой и 2-ой очередью кредиторов должны быть погашены в течение полугода.

Если нашлись желающие оздоровить, то суд назначает административного управляющего, который будет контролировать ход событий и следить за руководством предприятия. Руководство же своим полномочий не утрачивает, однако некоторые их действия станут возможны только с разрешения управляющего.

В рамках процедуры в компании произойдут изменения. Возможно сокращение штата, закрытие филиалов, смена руководства или изменение стратегии маркетинга. В общем, все, что может способствовать восстановлению нормальной работы.

Внешнее управление

По заявлению собрания кредиторов или самого должника предприятию может быть назначен внешний управляющий. Отличия этой стадии от оздоровления в том, что полномочия руководителя полностью ложатся на «плечи» управляющего, а на долги вводится мораторий. То есть сначала предприятие начнет «зарабатывать», а уже потом рассчитываться по всем долгам. Внешнее управление не обязательная стадия, ее можно легко «перескочить» если суд не увидит в ней целесообразности.

А если увидит, то от 6 до 18 месяцев внешний управляющий будет пытаться «наладить» платежеспособность компании. Если дело завершится удачно, то все задолженности будут погашены, а если нет, то придет очередь стадии конкурсного производства.

Конкурсное производство

Это «финал» несостоятельности компании. Оно может быть назначено сразу после наблюдения. А может, если должник не смог выполнить требования мирового соглашение, или оздоровление с внешним управлением не привели ни к какому результату.

Тогда на электронных торгах реализуется имущество должника и согласно очередности погашаются требования кредиторов. Всю работы берет на себя назначенный арбитражник. Стандартная длительность процедуры полгода, но по решению суда она может быть продлена. Логичным завершением конкурсного производства является ликвидация компании и списания тех догов, что вернуть не удалось.

Плюс на минус: о субсидиарной ответственности и «долговой свободе»

Казалось бы, все проще простого. Фирма не в состоянии рассчитаться по долгам, начинается процедура банкротства, все имущество продано. Какие-то требования кредиторов были удовлетворены, остальные просто списали и история владельца, имеющего «ограниченную» ответственность чиста как белый лист бумаги.

Однако, только на первый взгляд несостоятельность это возможность легким способом избавиться от долгов. Все может оказаться куда сложнее, если к руководству, учредителю или лицу, контролирующему должника, применят субсидиарную ответственность.

Если вышеперечисленные совершали сделки от имени компании, которые в итоге привели к ухудшению ее финансового состояния, были замечены в налоговых махинациях или «потеряли» бухгалтерские документы, то избежать субсидиарки не удастся.

Все эти действия суд примет во внимание и посчитает, что именно они привели компанию в то положение, которое повлекло банкротство. А значит, за долги придется рассчитываться не только собственностью предприятия, но и личным имуществом тех, кто это совершил.

Квартиры, машины и деньги на личных счетах пойдут в оплату долгов перед кредиторами. Судебная практика применения субсидиарной ответственность уже сформирована и в России и за рубежом. Поэтому, если не хотите лишиться всего нажитого, придется тщательно следить за тем, что происходит в компании.

Также рекомендую прочитать эту статью

Напоминаем должнику о появлении долга

О чем статья? О возможных вариантах эффективно напомнить должнику о необходимости оплаты долга. Кому и чем будет полезна? Тем, кто столкнулся с возможными

Должник — банкрот: что делать?

Чтобы шансов на возврат задолженности было больше, нужно действовать быстро. Во-первых, проследить за тем, когда заметка о банкротстве вашего должника появится в официальном издании. Сделать это можно на сайте «Коммерсанта». А далее, в течение 30 дней подать заявление о включении в реестр кредиторов. Для этого придется собрать документы, подтверждающие наличие задолженности и основания ее возникновения.

Рассматривать ваше заявление будет суд, а оспорить его сможет не только должник, но и другие кредиторы. Когда требования признают обоснованными, вас включат в реестр, и вы получите право голоса на собрании кредиторов. Вес каждого голоса зависит от размера задолженности. Чем больше долг, тем весомее ваше мнение. И хотя с виду все выглядит просто, однако зачастую без юриста разобраться во всех тонкостях процесса не получается.

Банкротство ООО процедура сложная и «извилистая». Кредиторы желают получить свои деньги, руководитель не хочет попасть под субсидиарную ответственность, а работники требуют выплаты заработной платы.

Благоприятный исход дела для каждого разный, но наступит он гораздо быстрее, воспользуйтесь консультацией или помощью юристов оставив заявку. Мы всегда готовы прийти на выручку.

Понравилась статья? Расскажи об этом друзьям

Основатель антикризисной юридической компании «Рыков групп»

Специализации: антикризисное управление и банкротство крупных предприятий и организаций; управление проблемными активами; взыскание дебиторской задолженности, деятельность коллекторов; субсидиарная ответственность по обязательствам должника.

Процедура банкротства юридического лица с долгами: пошаговая инструкция 2020

Финансовая несостоятельность, имущественная недееспособность и отсутствие активов для погашения требований кредиторов обусловливают банкротство юридических лиц с долгами. Это непростая и длительная процедура, однако во многих случаях ей нет альтернативы. Банкротство является единственным законным способом избавиться от непосильных долгов и сохранить деловую репутацию. Самостоятельно пройти все этапы без юридического сопровождения очень сложно, а во многих случаях нецелесообразно. Кредиторы заинтересованы в максимальном возврате долга, руководители компаний-должников – в финансовой безопасности и защите от привлечения к субсидиарной ответственности. Юридическая фирма «Нечаев и Партнеры» предлагает свои услуги, если компания не справляется со взаиморасчетами и давлением взыскателей, а ее управленцы рискуют репутацией, финансами и даже свободой. Мы обеспечиваем профессиональную правовую поддержку, разрабатываем стратегию, подготавливаем документы, представляем интересы в суде и сопровождаем клиента на всех этапах.

Признаки и условия банкротства юридического лица

Финансовая несостоятельность фирмы имеет место, если совокупная величина долгов достигла 300 тысяч рублей, включая налоговые обязательства, и по каждому отдельному кредитору требования не исполняются беспрерывно в течение трех месяцев. Без этих условий инициирование процедуры в суде невозможно. К неформальным критериям, обусловливающим банкротство юридических лиц с долгами, относится увеличение размера задолженности перед инвесторами и контрагентами, рост невыполненных обязательств в части обязательных взносов, налогов и сборов. Признаками трудностей являются блокировка расчетных счетов, поступление требований об оплате от налоговых органов на большую сумму, начисление штрафов и недоимок, поступление претензий от кредиторов, инициирование судебных процессов по взысканию долгов. Определяющими сигналами тревожности служат изменение структуры баланса и уменьшение оборотных активов.

Добровольное инициирование банкротства

Любая финансово заинтересованная сторона правоотношений, в том числе налоговый орган или кредитор, может обратиться в суд и инициировать банкротство ООО с долгами. Вместе с тем должник обязан самостоятельно выполнить такие действия, как только будет очевидно, что имеющихся денежных средств не хватает для осуществления полных расчетов по накопившимся обязательствам или если ликвидация нерентабельной компании выявила финансовую неплатежеспособность. Часто это случается во время проверок и составления итоговых отчетов. Если проигнорировать этот факт, контролирующих должника лиц могут привлечь к субсидиарной ответственности, обвинить в умышленном доведении до банкротства. У юридического лица с долгами есть 30 дней с момента, когда выявлены указанные признаки, для подачи заявления в арбитражный суд. Это одна из законных попыток возврата компании к прибыльной, нормальной деятельности или цивилизованного избавления от долгов с сохранением деловой репутации.

Решение о финансовой несостоятельности

Банкротство юридических лиц с долгами начинается с решения, принятого руководителем или учредителями единогласно. Впоследствии оно должно быть одобрено арбитражным судом. Этому предшествует глубокий правовой и финансовый анализ с привлечением специалистов. После чего:

• утверждается приказ о ликвидации юридического лица;
• проводится формирование специальной ликвидационной комиссии;
• осуществляется полномасштабная бухгалтерская и инвентаризационная проверка;
• составляется список всех имеющихся материальных и нематериальных активов;
• собирается доказательственная база для аргументации недостаточности активов, чтоб покрыть долги;
• подготавливается заявление в суд.

Арбитражный суд рассматривает обоснованность заявления, и в случае вынесения определения о принятии дела начинается многоэтапная процедура банкротства юридического лица с долгами. Порядок проведения включает несколько обязательных последовательных этапов – наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство.

Стадия наблюдения

Арбитражный суд изначально не имеет представления о финансовом состоянии должника, поэтому применяется стадия наблюдения. На этом этапе назначается временный управляющий, который берет на себя обязанность контролировать всю процедуру. Первоначально он обязан включить сведения о банкротстве в реестр ЕФРБС и опубликовать информацию в официальном издании. Кроме того, в соответствии с регламентом управляющий проводит анализ финансового состояния фирмы, обеспечивает сохранность имущества. Он выявляет кредиторов юридического лица, организовывает собрание учредителей и уведомляет каждого из них о дате и месте его проведения. Банкротство фирмы с долгами предполагает, что временный управляющий может подать ходатайство об отстранении руководства компании. На этого специалиста возлагается обязанность вести реестр законных требований, которые предъявляют кредиторы, представлять отчетность суду и подавать протокол общего собрания. В штате Юридической фирмы «Нечаев и Партнеры» есть квалифицированные арбитражные управляющие, поэтому не придется привлекать дополнительных специалистов.

Ограничение действий руководства компании

Контролирующие должника лица потенциально являются субсидиарными ответчиками. Поэтому регламентом и на усмотрение финансового управляющего их действия частично ограничиваются, а именно запрещены:

• размещение собственных акций и других ценных бумаг на фондовых рынках;
• выплата денежных долей учредителям и дивидендов акционерам из получаемой прибыли;
• создание новых представительств и филиалов;
• кредитование других лиц и получение кредитов, передача имущества в доверительное управление без предварительного получения разрешения временного управляющего;
• совершение сделок купли-продажи и другого приобретения имущества без ведома финансового управляющего, если предмет сделки превышает 5 % совокупной стоимости имущества компании по балансу;
• открытие, самоликвидация или реорганизация от имени юридического лица, в отношении которого инициировано банкротство, новых субъектов хозяйствования;
• принятие решений о вхождении в состав других юридических лиц.

Процедура банкротства ООО с долгами предполагает, что максимальный срок стадии наблюдения равен семи месяцам, после чего материалы передаются для рассмотрения в суд.

Этап финансового оздоровления

Суд, собрание кредиторов или любое заинтересованное лицо могут ходатайствовать о финансовом восстановлении. Это оптимальная схема для контрагентов, если инициировано банкротство фирмы с долгами. Назначается временный управляющий. Как правило, это тот же временный управляющий из этапа наблюдения. Заменить его может только арбитражный суд по ходатайству сторон. Полномочия этого участника процесса более расширены. Во-первых, он может пресекать все незаконные сделки через суд. Во-вторых, если нарушается график платежей, этот субъект требует выплаты задолженности от поручителей за счет заявленного обеспечения. На этот этап законом отводится максимум два года. По итогу должник обязан предоставить арбитражному управляющему отчет, и уже на его основе составляется заключение. Юридическая фирма «Нечаев и Партнеры», осознавая всю значимость этого субъекта, имеет в штате опытных арбитражных управляющих, что позволяет нам предоставлять услугу сопровождения банкротства под ключ.

Стадия внешнего управления

Если кредиторы убедили суд в недобросовестности и низкой организационной компетенции руководства компании, запускается процедура внешнего управления. Как правило, она следует сразу за стадией наблюдения, а ее наступление во многом зависит от качества работы юристов по банкротству. Срок этой стадии не может превышать полутора лет. В исключительных случаях он продлевается еще на полгода. Назначается внешний управляющий, полномочия которого позволяют отстранить руководителя от дел или даже уволить его. В этом случае документация, материалы и печать передаются арбитражному управляющему не позднее чем в трехдневный срок. Процедура банкротства юридического лица с долгами предполагает, что внешний управляющий получает дополнительные полномочия – расторгать невыгодные договоры в первые три месяца после их заключения и в этот же срок отказываться от исполнения обязательств по невыгодным сделкам. Действует мораторий на выплаты кредиторам, что служит последним шансом восстановить платежеспособность без продажи активов.

Этап конкурсного производства

Неспособность компании восстановить определенный уровень прибыльности в разумные сроки побуждает кредиторов инициировать применение конкурсного производства. Фактически это распродажа имеющегося имущества для погашения долга. На этот этап отводится срок 6 месяцев, который может быть продлен неограниченное количество раз. В рамках этой стадии суд назначает конкурсного (арбитражного) управляющего. Его компетенция: отстранить руководство от ведения дел, опубликовать информацию и зафиксировать факт в ЕГРЮЛ. Формируется реестр требований кредиторов, и у каждого есть срок – два месяца, чтоб заявить соответствующие претензии. Снимается арест с имущества, и приостанавливается начисление пеней и штрафов. Фактически этой стадией завершается банкротство юридических лиц с долгами. Составляется конкурсная масса, стоимость имущества определяет оценщик. Назначаются аукционные торги, а требования погашаются в порядке очередности. Этот этап сопряжен с финансовыми рисками и угрозой заниженной стоимости имущества, поэтому грамотное юридическое сопровождение позволит обеспечить надежное правовое положение.

Заключение мирового соглашения

Инициированное банкротство юридических лиц с долгами не исключает возможности урегулировать претензии с кредиторами путем мирового соглашения. Такой формат доступен на любой стадии. Обязательное условие – все участники должны соблюдать положения достигнутого компромисса. Иначе процедура будет возобновлена. Мировое соглашение в рамках арбитража – заслуга квалифицированных юристов, которые владеют навыками деловых переговоров, способны спрогнозировать и проанализировать ситуацию и при этом донести последствия и выгоды для сторон. Специалисты Юридической фирмы «Нечаев и Партнеры» имеют большой опыт в медиации и досудебном урегулировании споров, представляют интересы клиента с позиции его максимальной выгоды и надежного правового положения. Так минимизируются риски, предотвращаются убытки, экономится время, поскольку процедура банкротства фирмы с долгами может затянуться на несколько лет. Чтоб мировое соглашение было утверждено судом, важно продумать его содержание, конкретизировать взаиморасчет, передачу доли в уставном капитале и другие условия.

Отказ в утверждении мирового соглашения

Объективные причины или низкая квалификация составителя мирового соглашения могут повлечь отказ арбитражного суда в его утверждении. Это означает, что время упущено и процедура возобновляется. Причины:

• ничтожность сделок, которые прописаны в условиях мирового соглашения, например, слишком низкая цена, неправдивый объем поставок;
• противозаконность прописанных пунктов;
• нарушение прав и законных интересов третьих лиц условиями мирового соглашения;
• игнорирование формы процедуры и правовых предписаний;
• нарушение порядка заключения компромиссного решения;
• фактическое непогашение долгов кредиторам, которые относятся к первой и второй очереди.

Отказ суда в утверждении мирового соглашения может быть обжалован. Но практика наших юристов показывает, что утверждение уже отклоненного ранее соглашения фактически невозможно. Следовательно, к мирному урегулированию и подписанию компромиссных условий, особенно если имеет место банкротство юридического лица с долгами, нужно подходить ответственно.