Как проверить, существует ли на самом деле организация?

Как проверить ИП или ООО по ИНН и какие есть риски?

Новый контрагент — это зачастую загадка. За привлекательным партнёром может скрываться фирма в долгах, с которой даже судебные приставы отчаялись получить деньги. Чтобы предотвратить сложности, перед важной сделкой контрагентов проверяют в специальных сервисах по ИНН.

В том числе пробивают старых контрагентов, с которыми заключают новые сделки — ведь ситуация могла измениться, прежде успешная компания могла ввязаться в авантюры и приблизиться к банкротству.

На что обратить внимание при проверке по ИНН

Компании нет в реестре

Если компания официально не зарегистрирована, в худшем случае перед вашим мошенник, которые может взять деньги и не выполнить обязательства. Предъявить иск будет некому, потому что юрлицо не существует, останется только идти в полицию с заявлением о мошенничестве.

Также возможно, что контрагента принудительно исключили из реестра. Например, компания не сдавала отчётность и не подавала признаки жизни. Даже если компания по факту работает, к вам могут быть вопросы от налоговой. Особенно, если вы учли расходы в УСН.

Ликвидация

Решение о ликвидации может быть принято компанией добровольно или она может быть ликвидирована по решению суда ― ст. 61 ГК РФ. Длится процесс ликвидации месяцами, и в сервисах вроде Контур.Фокуса вы будете видеть отметку о том, что организации скоро не будет.

Как минимум, такой статус — повод задать вопрос контрагенту.

Банкротство

Если банкрот откажется от оплаты, вам придётся вставать в очередь кредиторов по п. 2 ст. 134 закона о банкротстве. Сначала банкрот будет платить государству и сотрудникам. Обычным компаниям придётся долго ждать, и в конце концов многие ничего не получат.

Если наоборот, вы платите кредитору, может возникнуть другая проблема. Сделку может отменить временный управляющий или оспорить кредиторы. Тогда придётся вернуть всё, что вы получили от банкрота.

Новичок

При проверке также обращают внимание на дату регистрации. Да, не все новые компании — фирма-однодневки. Но если компания зарегистрирована неделю назад — это вызывает вопросы. С покупателей-новичков обычно требуют предоплату, поставщикам — стараются платить по факту поставки.

Недостоверный адрес или адрес массовой регистрации

Если у инспекции возникают сомнения в достоверности сведений в реестре, она проводит проверку — пытается связаться с организацией по указанному юридическому адресу. При отсутствии ответа компания получает в реестре отметку о «недостоверных сведениях».

Или рядом с адресом может стоять отметка «адрес массовой регистрации». Налоговая ставит её, если адресом пользуется много фирм сразу. Раньше это были адреса, по которым регистрировались 50 компаний, потом показатель снизили до 10, а потом до 5 ― Приказ ФНС России от 11/02/2016 №ММВ-7-14/72@.

В худшем случае это означает, что у компании вообще нет офиса, в лучшем — вы не сможете связаться с ним по юридическому адресу.

Номинальный директор

“Черная метка” относительно сведений о гендиректоре может появиться, если гендиректор номинальный. Номинальными директорами называют людей, которые исполняют обязанности формально, а фактически фирмой руководит другой человек. Номинальных директоров чаще всего находят по объявлениям в соцсетях, рядом со студенческими общежитиями. Узнать, кто реально стоит за такой фирмой, обычно невозможно. Как и в случаях с адресом, руководитель может быть “массовым”. То есть один и тот же директор может значиться в нескольких компаниях. Эта проблема характерна и для учредителей.

Также может оказаться, что гендиректор уже уволен или умер, а сведения о новом руководителе в налоговую не представили.

Либо может оказаться, что гендиректор дисквалифицирован. Если от имени фирмы-контрагента заключит договор дисквалифицированный директор, то договор будет считаться заключенным от имени и в интересах дисквалифицированного директора, если только фирма потом не одобрит сделку ― ст. 183 ГК РФ.

Связи

Гендиректор или учредители могут быть связаны и с другим компаниями, где также являются руководителями или учредителями. Возможно, контрагент, которого проверяют по ИНН, еще не успел заработать плохую репутацию, но за его руководителем или учредителем числятся другие фирмы с отрицательной историей. Кто знает, может быть и “пробиваемый” контрагент вскоре испортит свою репутацию.

Виды деятельности

Заключать договор с контрагентом, у которого вид деятельности совсем другой рискованно. Например, опасно заключать договор на оказание юридических услуг с компанией, которая занимается общепитом. Такие сделки вызывают сомнение у налоговой. Внимание инспекции привлекают и предприниматели, у которых заявлено слишком много видов деятельности. Этим обычно грешат фирмы-однодневки.

Лицензия

Некоторые виды деятельности, например, медицинская, требуют наличия лицензии. Без лицензии предприниматель не вправе заключать сделки. Если контрагент осуществляет деятельность, которая требует наличия лицензии, то необходимо проверить есть ли она у него. В противном случае можно иметь проблемы как с исполнением контрагентом обязательств, так и с претензиями налоговых органов. Отсутствие у контрагента лицензии может стать основанием для отказа в вычетах и признании расходов по сделкам.

Реестр недобросовестных поставщиков

Информация об участии предпринимателя в тендерах характеризует его положительно. Прежде чем государственная организация заключит с предпринимателем контракт, он проходит многоступенчатую проверку. Да и стоимость госконтрактов, чаще всего, не маленькая. Это говорит о серьезности предпринимателя. Банкротство, ликвидация ― редкость для фирм, которые работают с госконтрактами.

Но бывают предприниматели, которые выиграют тендер, а свои обязательства перед заказчиком не выполняют. Таких предпринимателей заносят в реестр недобросовестных поставщиков. В реестр попадают не только поставщики, но и подрядчики и исполнители, которые нарушили обязательства.

Финансы

Нужно посмотреть о чем говорит бухгалтерская отчетность контрагента. Если она показывает рост прибыли, то это хороший знак. Если же прибыль, наоборот, падает, то это говорит о финансовых трудностях контрагента. Сможет ли он расплачиваться по контрактам вовремя? Будет ли исполнять принятые на себя обязательства?

Также следует обратить внимание сдает ли контрагент налоговую отчетность, есть ли у него долги по налогам, страховым взносам, штрафам и пеням.

Судебные дела

Узнать, как ведет себя контрагент с другими компаниями, насколько он добросовестно исполняет свои обязательства можно, если проверить информацию о наличии в отношении него судебных дел.

Если к предпринимателю предъявлено много исков, то, скорее всего, и другим контрагентам придется взыскивать с него долги через суд.

Долги

Предприниматель может не только судиться с контрагентами, но и не исполнять решения судов, принятые не в его пользу. Судебные приставы прекращают исполнительное производство, если невозможно обнаружить должника или если у него отсутствует имущество ― пп.3, 4 ч. 1 ст. 46 закона об исполнительном производстве.

Фирма-однодневка

Даже один неблагонадежный фактор, например, адрес массовой регистрации, вызывает подозрение у налоговой. А если таких факторов несколько, то проблемы с инспекцией будут однозначно.

Минфин России в Письме от 17.12.2014 № 03-02-07/1/65228 разъяснил какие признаки могут свидетельствовать о наличии фирмы однодневки. Это «массовый» руководитель или учредитель, компании нет по адресу регистрации, нет персонала или только 1 человек, налоговая отчетность не сдается или представляется с минимальными показателями, нет собственных или арендованных основных и транспортных средств.

Если контрагент окажется фирмой-однодневкой, то инспекция заявит, что при выборе контрагента не проявили должную осмотрительность и осторожность.

По сделкам с фирмами-однодневками налоговые отказывают в вычете НДС и исключают расходы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, или по налогу на прибыль.

30 дней Эльбы в подарок

Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно

Как проверить контрагента по ИНН

Каждое подозрение можно проверить на специальном сайте: участие в судебных делах — в картотеке арбитражных дел, постановления приставов — на сайте ФССП, дату регистрации — на сайте налоговой.

Если вы заключаете много сделок, разумнее будет пользоваться специальными сервисами. Например, Контур.Фокус собирает информацию из десятков источников: вы вводите ИНН — и сразу получаете все данные в удобном интерфейсе.

Во все тарифы Эльбы старше «Эконома» входит доступ к упрощённой версии Контур.Фокуса. Вы можете просто зайти в список контрагентов и нажать «Проверить».

Сведения о контрагенте, полученные в Контур Фокусе, можно распечатать как отдельный документ. Он послужит доказательством, что вы проявили при сделке «должную осмотрительность» — это на случай, если у налоговой или банка будут вопросы.

Статья актуальна на 15.12.2021

Получайте новости и обновления Эльбы

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

Проверка Контрагента бесплатно на ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или ИП, постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента. Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, так и ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

При проведении платежа (предоплаты) за товары или услуги нужно четко понимать, что Поставщик выполнит все свои обязательства, поставит товар или окажет услугу четко и в срок.

Важно проверять Контрагента и выбирать надежные компании для устранения возможных рисков поставки некачественного товара, отсутствия гарантийного обслуживания.

Для Юридических лиц, проверка Контрагента является основным действием для предотвращения финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проявлять Должную Осмотрительность, используя все доступные открытые и законные источники информации. Самый простой способ Проверки Контрагента — получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте налоговой. Для получения более полной информации рекомендуется пользоваться сервисом проверки контрагентов ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить Контрагента ЮЛ или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, РОССТАТ, Арбитражный суд и д.р.)

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*.

Для бесплатной проверки Контрагента по ИНН / ОГРН / ФИО / Наименованию воспользуйтесь поисковой строкой:

Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании. В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос:
• ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
• или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
• или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

Алгоритм Проверки Контрагента (как определить надежного Контрагента с помощью ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ):

1. Организация должна существовать, статус ее должен быть Действующий.
2. Компания не должна находиться в специальных реестрах налоговой службы (ФНС), иначе появится красная надпись в карточке под названием компании. Например:
   Отсутствует связь с юридическим лицом по юр. адресу (по данным ФНС).
3. Компании, срок деятельности которых менее года, имеют повышенные риски (определяем по дате регистрации). По статистике, каждая 3-я компания, прекращает деятельность в течение первого года.
4. Компания должна находиться по адресу регистрации. У компании не должен быть адрес массовой регистрации. Сколько компаний еще зарегистрировано по данному адресу, указано в карточке под адресом. Массовые адреса часто используют недобросовестные компании или компании-однодневки.
5. Виды деятельности компании должны совпадать по смыслу с реальной деятельностью компании.
6. Важно: Перед осуществлением безналичного платежа на расчетный счет любой организации, рекомендуем проверять расчетные счета компании на блокировку ФНС. Совершая перевод на заблокированный счет, Вы рискуете не получить оплаченный товар/услугу и потерять денежные средства.
7. Руководитель (директор) компании. В случае если Вы знаете, кто является руководителем компании, проверьте эти данные. Бывают случаи, когда компании оформляются на номинальных руководителей, т.е. лиц, не принимающих участие в деятельности. Это один из главных признаков недобросовестных компаний.
8. Проверьте кол-во сотрудников. Компания, не имеющая собственных сотрудников и материально технической базы может не выполнить свои обязательства.
9. Проверьте Среднюю заработную плату и Фонд оплаты труда в организации. Средняя заработная должна быть сопоставима с видом деятельности организации.
10. Проверьте наличие регистрации во внебюджетных фондах. Без регистрации, например в ПФР, компания не может отчислять средства в Пенсионный Фонд.
11. Уставный капитал компании. Минимальный в РФ – 10 000 руб. Чем уставный капитал больше, тем меньше рисков при работе с Контрагентом.
12. Стоит обратить внимание также на Финансовые показатели (не относится к компаниям, существующим менее года). Обращаем внимание на статьи: “Чистая прибыль (убыток)” – у убыточной компании могут быть финансовые проблемы. Статья “Основные средства” показывает наличие в собственности компании Имущества.
13. Особое внимание необходимо обратить на данные Арбитражного суда (отдельная вкладка в карточке Юридического лица или Индивидуального Предпринимателя на портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС). Наличие судебных дел по неисполнению обязательств и исков о взыскании денежных средств к проверяемой Организации, говорит о ненадежности Контрагента.
14. Проверьте данные ФССП. Наличие исполнительных производств говорит о принудительном взыскании денежных средств с проверяемой компании.
15. Проверьте рейтинг компании. Скачайте отчет “Должная осмотрительность”, ознакомьтесь с выводами в отчете. Попросите у Контрагента комплект документов, указанных в отчете.

Для Вашего удобства, Вы можете сохранить ссылку на Карточку компании в любой соц. сети на своей странице (нажав на соответствующий значок, справа на экране) и периодически возвращаться к ней, для отслеживания изменений.

Полная информация об Организациях доступна в Премиум доступе.

Желаем Вам работать с благонадежными, честными Контрагентами! Удобной, комфортной работы при проверке Контрагентов на портале! Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129- ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. На сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ Вы можете бесплатно проверить Контрагента и проявить Должную Осмотрительность. Все указания и требования, представленные на сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не являются обязательными к исполнению и носят рекомендательный характер. Рекомендации даны для возможного снижения экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщикам, в первую очередь, необходимо учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Администрация сайта ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не несет ответственности за возможные экономические потери/случаи недополученного дохода и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН

Часто возникает необходимость проверить контрагента на благонадежность, чтобы в дальнейшем исключить претензии налоговых органов. Иногда аналогичным образом имеет смысл проверить конкурентов, честно ли они ведут бизнес или используют фирмы однодневки, дающие им незаконные конкурентные преимущества в уплате налогов. А бывает, что и свой ИНН не помешает найти в базе – можно обнаружить неожиданные сведения, не лучшим образом влияющие на имидж компании. Введите данные юрлица – мы найдем:

Как проверить контрагента по ИНН

Для проверки фирмы по различным базам данных достаточно знать ИНН или ОГРН (можно искать и по названию, но оно зачастую неуникально, поэтому по ИНН находить быстрее).

Если вы хотите самостоятельно проверить контрагента по различным официальным базам данных, рекомендуем статью «Как проверить фирму-контрагента: все бесплатные источники информации», где собраны все бесплатные официальные источники информации, включая суды, приставов.

Если времени на кропотливые поиски нет, можно воспользоваться нашей базой – введите в поле выше ИНН, ОГРН или название организации, и мы сформируем досье контрагента. Оно не только позволит узнать, сколько фирме лет, кто директор, собственник и многое другое, но и выполнить требование ФНС – подшить распечатку в бухгалтерию как подтверждение того, что вы проверяли контрагента перед заключением договора. Мы берем данные только из официальных источников: ЕГРЮЛ, ФНС, Минфин, Росстат. В базе содержатся данные о более чем 11 млн российских юридических лиц (без ИП). Использование такой информации полностью соответствует законодательству РФ.

Точность информации, правка

Информация в представленной базе формируется на основе официальной. Если вы заметили ошибку, неточность, в первую очередь нужно сравнить информацию с выпиской из ЕГРЮЛ, формируемой на официальном сайте ФНС. Если данные совпадают, изменить их можно, подав уточнение в регистрирующий орган. Например, у многих организаций в качестве юридического адреса до сих пор значится общий адрес бизнес-центра или офисного здания, где зарегистрированы множество других фирм. Это может иметь негативные последствия – ФНС может признать, что ваша организация находится по адресу массовой регистрации. Чтобы этого избежать, необходимо представить уточненный адрес (с номером офиса, помещения и т.п.) по определенной форме в ФНС. После изменения информации в ЕГРЮЛ данные будут автоматически изменены и на нашем сайте.

Получение финансовый информации

Для детального анализа финансовых показателей организации рекомендуем воспользоваться нашей базой данных бухгалтерской отчетности российских предприятий. Более глубокий анализ финансового состояния можно получить на сайте ТестФирм, где мы сравниваем показатели отчетности более 2-х млн российских предприятий.

Рекомендуем обратить внимание на финансовые показатели вашей организации. Часто при подаче электронной отчетности в ФНС путают единицы измерения, в итоге показатели оказываются завышенными в тысячу раз.

Должная осмотрительность: не все можно узнать в Интернете

Интернет позволяет многое узнать о юридическом лице. Но налоговые органы требуют еще большей осмотрительности. Не лишнем будет:

• лично познакомиться с директором при подписании контракта;
• иметь информацию о том, откуда вы узнали о поставщике (реклама в профильных изданиях, на сайте);
• ознакомиться с учредительными документами;
• по возможности посетить офис организации;
• сохранить переписку с менеджерами, руководством и т.п.

Чем больше сохраните информации, тем легче будет доказать налоговому инспектору, что, заключая контракт, вы проявили должную осмотрительность и не должны нести ответственность за налоговые нарушения контрагента.

Интернет-покупателям: регистрация фирмы в ЕГРЮЛ не гарантирует получение товара

Большинство интернет-мошенников предпочитают получить деньги за несуществующий товар на личную карту. Однако нередки случаи, когда мошенники регистрируют фирму-однодневку и принимают на нее оплату от доверчивых покупателей. Наличие фирмы в государственном реестре еще не значит, что вы сможете найти ее по указанному там адресу! Проверьте это до оплаты, почитайте отзывы на авторитетных сайтах, например, Яндекс.Маркет. Также обратите внимание, сколько лет существует фирма и масштаб ее деятельности – мы указываем эту информация в начале досье. Чем старше и крупней организация, тем больше ей можно доверять.

Как проверить, существует ли на самом деле организация?

ПО ЗАКОНУ

6 МИН

Как проверить регистрационный номер

Перед началом партнёрских отношений рекомендуем удостовериться, что компания-контрагент существует на самом деле и предоставляет реальные документы. Объясняем, как проверить организацию по номеру, который она получила при регистрации.

Что такое регистрационный номер и зачем его знать

У любого предприятия есть основной государственный регистрационный номер (ОГРН/ОГРНИП), который содержит основную информацию о юридическом лице или ИП.

По номеру можно проверить адрес компании, дату регистрации, ФИО учредителя и ИНН. И узнать, есть ли у контрагента долги по налогам и своевременно ли они оплачиваются. Эта информация полезна в партнёрских отношениях, особенно если речь заходит о торговых кредитах или авансовых платежах.

Как «разобрать» регистрационный номер

Цифры номера в Листе записи из едином реестра уникальны для каждой компании и несут в себе довольно много информации. Например, по ним можно узнать форму собственности бизнеса и дату регистрации.

Государственный регистрационный номер записи — это последовательность цифр.

ОГРН (номер юрлица) состоит из 13 знаков вида: С Г Г К К Х Х Х Х Х Х Х Ч

ОГРНИП (номер ИП) — из 15 знаков вида: С Г Г К К Х Х Х Х Х Х Х Х Х Ч

П. 7 Приложения к приказу Министерства финансов РФ от 30.10.2017 №165н

1

С (1-й знак) — кому присвоен регистрационный номер:

• юридическому лицу соответствуют 1 и 5 (в произвольном порядке);
• государственной организации — 2, 4, 6, 7, 8, 9 (в произвольном порядке);
• индивидуальному предпринимателю — 3;

1

ГГ (2-й и 3-й знаки) — последние цифры года внесения записи в госреестр;

1

КК (4-й, 5-й знаки) — порядковый номер региона России, где зарегистрирован бизнес;

1

ХХХХХХХ (с 6-го по 12-й знак) — номер записи, внесённой в течение года в ЕГРЮЛ; ХХХХХХХХХ (с 6-го по 14-й знак) — в ЕГРИП;

1

Ч (последний) — контрольная цифра. Она равна младшему разряду остатка от деления числа, состоящего из первых 12 цифр, на 11 (для юрлиц) или 14-значного числа на 13 (для ИП). Если остаток больше 9, контрольная цифра равна последней цифре остатка.

Пример

Разберём ОГРН Сбербанка — 1027700132195

1 — юридическое лицо

02 — год внесения записи — 2002

77 — Московский регион

0013219 — номер записи, внесённой в государственный реестр юридических лиц в 2002 году

5 — контрольная цифра

Как самостоятельно проверить ОГРН

Простой способ — рассчитать контрольную цифру регистрационного номера с помощью онлайн-калькуляторов контрольного числа. Или вручную вот так:

1

Поделите ОГРН без последней контрольной цифры на 11.

ОГРН Сбербанка — 1027700132195. Отбрасываем контрольную цифру (5) и делим число на 11:

102770013219 / 11 = 9342728474,45

2

От получившегося числа, не округляя его, отбросьте остаток и умножьте на 11.

9342728474 * 11 = 102770013214

3

Отнимите от исходного числа то, которое получили на шаге 2. Если результат больше 9, вас интересует последняя цифра.

102770013219 — 102770013214 = 5

4

Сверьте полученную цифру с контрольным числом (13-м знаком) проверяемого ОГРН. Если цифры совпадают, ОГРН корректен.

Для проверки ОГРНИП алгоритм тот же, только исходным будет 14-значное число, а делить и умножать нужно на 13.

Как проверить организацию по ОГРН на сайте налоговой

Узнать основной государственный регистрационный номер можно по ИНН или названию юридического лица, а найти и проверить данные — на сайте Федеральной налоговой службы.

1. Зайдите на сайт nalog.ru.
2. В разделе «Сервисы и госуслуги» выберите «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
3. Введите наименование или ИНН компании.
4. Через несколько секунд вы увидите полное название организации, дату регистрации в налоговом органе, ОГРН и КПП. Внесённые в ЕГРЮЛ данные проверила налоговая, поэтому вероятность ошибок мала.

Если при проверке ошибка всё-таки обнаружилась — например, неверно указан юридический адрес, — уточните у контрагента, как давно компания обновляла сведения о себе в ЕГРЮЛ. Если искомого ОГРН в реестре вообще нет, стоит насторожиться и как минимум запросить у контрагента документы, подтверждающие государственную регистрацию.

Таков же порядок проверки ИП по ОГРНИП, и точно так же можно проверить и свою компанию. В случае неточностей обратитесь в отделение налоговой, где проходила регистрация. Нужно подать заявление в свободной форме и указать, какие изменения внести.

Информация в разделе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» обновляется не реже раза в неделю.

Что проверить у контрагента

Должная осмотрительность — это проверка контрагента перед сделкой. Она повышает шансы в судах против налоговой, когда та просит доплатить НДС из-за контрагента. Контрагенты — это все, с кем работает компания, но проблемы по НДС обычно возникают из-за поставщиков. Быть должно осмотрительным будет проще, если проверять поставщиков по нашему списку и педантично записывать информацию о поставщиках в карточки.

Что запрашивать у контрагента

Часть данных можно найти в реквизитах поставщика или на сайте налоговой. Остальное нужно запрашивать у контрагента.

Вписать в карточку самим

Полное наименование организации

Сокращенное наименование организации

Фактический адрес для корреспонденции

Фамилия, имя, отчество руководителя полностью. Его дата рождения и паспортные данные

Имя, телефон и почта сотрудника контрагента, с которым вы контактируете

Сайт, если он есть

Вид продукции или услуг. Опишите подробно

Принадлежность контрагента к субъекту малого или среднего предпринимательства — в реестре налоговой.

Запросить у контрагента

Номер регистрационного свидетельства, дата

Данные об участии руководителя или участника в других ООО

Прежнее название и ссылка в прежних названиях на новое название

Сведения о реорганизации

Применение специального режима налогообложения: упрощенка, вмененка или патент — и документальное подтверждение

Сведения о численности сотрудников

Чтобы быстрее собрать информацию, можно выслать карточку поставщику — пусть заполнит сам.

Кроме этих данных запросите у контрагента копии документов:

• устав общества;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• оригинал выписки из ЕГРЮЛ;
• решение о создании компании;
• паспорт директора;
• приказ о назначении директора;
• доверенности, если работаете не напрямую с директором;
• бухгалтерские отчеты за прошлый год;
• налоговые отчеты за прошлый год и отчеты, которые уже сдали в этом году;
• договор аренды или свидетельство на право собственности по юридическому адресу;
• лицензии, сертификаты качества, свидетельства СРО, если они нужны для работы поставщика;
• оригинал выписки из реестра акционеров, если контрагент — акционерное общество. Обязательно нужно проверить, чтобы имя того, кто выдал выписку, совпадало с именем в выписке ЕГРЮЛ. Держатель реестра обязательно указывается в выписке ЕГРЮЛ по акционерному обществу.

Эти документы пойдут в приложение. В нем нужно отметить, какие документы получили, а какие нет.

В итоге собирается досье, которое доказывает, что компания проявила должную осмотрительность. Это досье поможет в суде с налоговой.

Как проверять контрагента клиентам Модульбанка

Клиентам Модульбанка не надо проверять контрагентов, потому что есть услуга «Белый бизнес».

Модульбанк проверяет компании по признакам обналичивания и по тем критериям, которые есть у Центробанка. Еще смотрит как платят налоги, сколько переводят физлицами, какие обороты и репутация у контрагента.